Gerade in der heutigen Zeit herrscht auf der Arbeitgeber-Seite der Fachkräftemangel vor, welcher deutsche Handwerksunternehmen vor große Herausforderungen stellt. So möchte man potenziellen neuen Mitarbeitern Anreize bieten, die ihnen den Einstieg in das Unternehmen schmackhaft machen sollen. Aber auch für den vorhandenen Mitarbeiterstamm lohnt es sich, mit vermögenswirksamen Leistungen eine zusätzliche Bindung zum eigenen Betrieb zu schaffen.
Auf der Arbeitnehmerseite stehen gerade junge Mitarbeiter vor der großen Frage, ob sie überhaupt noch eine Rente beziehen werden, mit der sie sich im Alter versorgen können. Hier herrscht eine große Unsicherheit, und der Staat lässt in diesem Punkt viele Fragen offen. So kann auch hier der Betrieb ein Zeichen setzen und bei der Altersvorsorge helfen.
Doch was genau sind vermögenswirksame Leistungen?
Vermögenswirksame Leistungen (VL) sind eine freiwillige Zusatzleistung des Arbeitgebers, die dieser monatlich (meist zwischen 6,65 € und 40 €) in eine vom Arbeitnehmer gewählte Anlageform einzahlt. Diese sind dabei steuerlich als Betriebsausgaben absetzbar und günstiger als direkte Gehaltserhöhungen, da keine zusätzlichen Sozialversicherungsbeiträge anfallen.
Für Arbeitnehmer sind vermögenswirksame Leistungen eine Möglichkeit, durch Arbeitgeberzuschüsse und staatliche Förderung (Arbeitnehmersparzulage) systematisch Vermögen aufzubauen. Die wichtigsten Anlageformen sind Bausparverträge, Banksparpläne, Aktienfonds/ETF-Sparpläne, Lebensversicherungen oder die Tilgung von Baudarlehen. Je nach gewählter Anlageform und persönlichem Einkommen können Arbeitnehmer von staatlichen Förderungen profitieren, wobei die Arbeitnehmersparzulage bis zu 20 % der Einzahlungen betragen kann.
Oft reagieren die Mitarbeiter skeptisch auf solche Vorschläge, doch in einem offenen Dialog kann man ihnen die Vorteile für beide Seiten offen und transparent darlegen. So kann dem Mitarbeiter mit einer einfachen Beispielrechnung sein Vorteil erläutert werden:
Der Chef zahlt 40 Euro im Monat auf eine Sparform, welche der Mitarbeiter sich aussuchen kann. Das macht 480 € im Jahr aus. Je nach Sparform bezuschusst der Staat diese Einzahlung mit bis zu 20 %. So werden in 7 Jahren bis zu 4.032 € angespart, hinzu kommen noch anfallende Zinsen bzw. Renditen.
Wie kann das Geld angelegt werden?
Die drei wichtigsten Anlagemöglichkeiten für den Mitarbeiter
Bausparvertrag:
Für Mitarbeiter, die über einen Haus- oder Wohnungskauf nachdenken.
Zuschuss vom Staat: 9 % auf bis zu 470 € im Jahr.
Wer bekommt den Zuschuss? Singles, die bis zu 35.000 Euro im Jahr verdienen, Verheiratete, die bis zu 70.000 Euro im Jahr verdienen.
Der Banksparplan:
Ein normales Sparkonto, auf das die VL eingezahlt wird. Die Besonderheit hierbei ist, dass das Geld 7 Jahre fest angelegt wird. Hier gibt es keine zusätzliche Förderung vom Staat, und derzeit fallen nur sehr niedrige Zinsen an.
Ein Aktienfonds:
Hier wird das eingezahlte Geld in verschiedene Aktien investiert. Der Staat gibt hier 20 % Zuschuss auf bis zu 400 € im Jahr. Sprich: Hier wird ein Zuschuss von 80 € im Jahr vom Staat gewährt. Bedingung? Singles bis 20.000 Euro Jahreseinkommen, Verheiratete bis 40.000 Euro kommen in den Genuss dieser Förderung.
Was haben Mitarbeiter davon?
✓ Zusätzliches Geld vom Chef: Das ist wie eine Gehaltserhöhung, die direkt fürs Sparen verwendet wird
✓ Geschenk vom Staat: Durch die Förderung gibt’s noch was obendrauf
✓ Automatisches Sparen: Sie müssen sich um nichts kümmern, das Geld wird automatisch angelegt
✓ Für die Zukunft vorsorgen: Nach einigen Jahren haben Sie einen schönen Betrag zusammen
So funktioniert’s in der Praxis – Schritt für Schritt
Für Mitarbeiter:
- Mit dem Chef über VL sprechen
- Zur Bank gehen und Anlageform auswählen
- Vertrag unterschreiben
- Unterlagen beim Chef abgeben
Für Chefs:
- Mit den Mitarbeitern VL vereinbaren
- Vertrag aufsetzen (Ihre Handwerkskammer hilft dabei)
- Überweisung in der Lohnbuchhaltung einrichten
- Jährlich die Fördermöglichkeiten prüfen
Wichtig zu wissen: Die Regeln im Handwerk
Je nachdem, in welchem Handwerk Sie arbeiten, gelten unterschiedliche Regeln. Hier einige Beispiele:
- Bau: meist 30 Euro monatlich
- Elektriker: meist 40 Euro monatlich
- Sanitär-Heizung-Klima: meist 35 Euro monatlich
Fazit
Vermögenswirksame Leistungen sind eine tolle Möglichkeit, zusätzlich Geld anzusparen. Als Chef können Sie Ihre Mitarbeiter unterstützen und gleichzeitig Steuern sparen. Als Mitarbeiter bekommen Sie extra Geld vom Chef und vielleicht sogar noch etwas vom Staat dazu. Also: Informieren Sie sich und nutzen Sie diese Chance!
Haben Sie noch Fragen?
Ihre Handwerkskammer und Ihre Bank helfen Ihnen gerne weiter. Auch Ihr Steuerberater kann Sie gut beraten, welche Lösung für Sie die beste ist.
